Valoarea facilităţilor de factoring este stabilită la nivelul fiecărei relaţii comerciale, în funcţie de estimatul de vânzări către partenerul respectiv, luându-se în calcul valoarea facturilor inclusiv TVA şi ţinând cont de termenul real de incasare şi de sezonalitatea afacerii.
UniCredit Ţiriac Bank explică modul de calcul al limitelor de factoring:
Ceea ce diferenţiază limita de factoring de limita oferită în cadrul unei facilităţi standard de finanţare pe termen scurt este capacitatea ca, la orice moment, să acopere sumele facturate dar neîncasate de un furnizor (aderent) de la un client (debitor cedat).
Astfel, valoarea limită de finanţare prin factoring se stabileşte în funcţie de:
- estimatul de vânzări către partenerul respectiv (inclusiv valoarea TVA)
- termenul real de plată
- sezonalitatea afacerii
- graficul de lucrări şi facturare pentru contractele de execuţie lucrări
Exemplul 1:
Rulaj Estimat = RON 2,400,000
Termen Contractual de Plată = 30 zile
Termen Real de Plată = 45 zile
Sezonalitate: Iunie-Septembrie vinde 70% din rulaj
*120 = 30 zile x 4 luni (Iunie, Iulie, August, Septembrie)
Exemplul 2:
Grafic de facturare:
Data | Valoarea lucrărilor facturate |
15.04.2014 | RON 1,000,000 |
15.05.2014 | RON 3,000,000 |
15.06.2014 | RON 2,000,000 |
15.07.2014 | RON 500,000 |
Termen real de încasare = 45 zile
Limita de Factoring = RON 5,000,000
Fondurile la care furnizorul (aderentul) va avea efectiv acces depind de procentul de finanţare stabilit în funcţie de specificul fiecărei relaţii comerciale cesionate.
021 200 20 20
Pentru alte știri, analize, articole și informații din business în timp real urmărește Ziarul Financiar pe WhatsApp Channels
