Inspectorii Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală (ANAF) au identificat un circuit de facturare fictivă utilizat în sectorul construcţiilor, care ar fi produs un prejudiciu estimat la 4,6 milioane de lei bugetului de stat. În urma verificărilor, instituţia a sesizat organele de urmărire penală.
Potrivit ANAF, schema de fraudă implica operatori economici care desfăşurau activităţi în domeniul construcţiilor de clădiri rezidenţiale şi nerezidenţiale şi care utilizau societăţi comerciale interpuse pentru emiterea unor facturi aferente unor servicii fără acoperire în activitatea economică reală.
Inspectorii antifraudă susţin că mecanismul era construit prin intermediul unor firme fără capacitate operaţională reală sau cu un comportament fiscal neconform.
„Verificările au relevat existenţa unui mecanism complex de fraudă fiscală, construit prin intermediul mai multor societăţi comerciale interpuse, fără capacitate operaţională reală sau cu un comportament fiscal inadecvat”, arată ANAF.
Conform instituţiei, aceste companii emiteau în principal facturi pentru prestări de servicii inexistente, documentele fiind utilizate ulterior pentru înregistrarea unor cheltuieli fictive şi pentru deducerea nelegală a TVA, cu scopul reducerii obligaţiilor fiscale.
„Documentele astfel întocmite au fost utilizate pentru înregistrarea în evidenţa contabilă a unor cheltuieli fictive şi pentru deducerea nelegală a TVA, cu scopul diminuării obligaţiilor fiscale datorate bugetului de stat.”
Un element remarcat de inspectorii DGAF este faptul că persoana identificată drept coordonator al circuitului evazionist îşi expunea în mediul online un stil de viaţă ostentativ.
Potrivit ANAF, aceasta publica pe platformele de socializare imagini cu bunuri şi accesorii de lux, proprietăţi exclusiviste, vacanţe în destinaţii exotice şi sume importante de bani în numerar, în timp ce mecanismul coordonat genera un prejudiciu de milioane de lei bugetului de stat.
În timpul verificărilor, o parte dintre administratorii societăţilor implicate nu au pus la dispoziţia inspectorilor documentele solicitate.
„O parte dintre reprezentanţii legali ai societăţilor implicate s-au sustras verificărilor, neprezentând documentele şi informaţiile solicitate de inspectorii antifraudă.”
ANAF atrage atenţia că efectele mecanismului fraudulos nu s-au limitat la diminuarea veniturilor bugetare.
Instituţia susţine că persoanele care ar fi trebuit să fie încadrate legal ca salariaţi au fost private de drepturile conferite de sistemul public de asigurări sociale, inclusiv de accesul la asigurările de sănătate şi la pensie.
Reprezentanţii Fiscului anunţă că vor intensifica acţiunile de combatere a fraudelor fiscale complexe, inclusiv prin utilizarea informaţiilor disponibile în mediul online.
„ANAF intensifică acţiunile de combatere a fraudelor fiscale complexe, inclusiv prin monitorizarea şi corelarea informaţiilor din mediul online şi va continua identificarea persoanelor care utilizează societăţi fără activitate economică reală pentru a se sustrage de la plata obligaţiilor fiscale.”
Cazul evidenţiază utilizarea în continuare a circuitelor de facturare fictivă în sectorul construcţiilor, unul dintre domeniile considerate cu risc fiscal ridicat, şi vine în contextul intensificării controalelor ANAF asupra mecanismelor de evaziune care afectează încasările la bugetul de stat.
