Antifrauda ANAF a descoperit un mecanism complex prin care patru firme înrudite între ele au creat un circuit economic fals pentru a evita plata taxelor şi a obţine ilegal rambursări de TVA, transmite instituţia într-un comunicat de presă.
Prin facturi fictive, s-au declarat tranzacţii inexistente, de la servicii de curăţenie la materiale de construcţii şi echipamente medicale, în valoare totală de sute de milioane de lei.
În urma verificărilor ale Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală (DGAF), statul a reuşit să blocheze rambursări ilegale de TVA de 19 milioane lei şi să instituie măsuri pentru recuperarea prejudiciului total estimat la peste 55 milioane lei.
Inspectorii din cadrul Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală au descoperit un mechanism complex de fraudă format dintr-un grup de patru societăţi care au desfăşurat o serie de activităţi ilicite, cu scopul sustragerii de la înregistrarea, declararea, achitarea obligaţiilor fiscale şi obţinerii de sume de bani cu titlu de rambursări de la bugetul de stat.
Modul de operare:
Ca urmare a investigaţiilor realizate a rezultat că a fost creat un circuit economic artificial prin intermediul unui palier format din trei societăţi administrate iniţial de persoane aflate în relaţie de rudenie cu administratorul societăţii care a beneficiat de avantajele fiscale ilegale create prin acest circuit tranzacţional, iar ulterior preluate de acesta, prin intermediul cărora au fost efectuate următoarele operaţiuni:
- Entitatea nr. 1 prin intermediul căreia au fost emise facturi către societatea beneficiară în sumă totală de 292,7 milioane lei (246.033.613 lei bază impozabilă cu TVA aferentă în sumă de 46.746.386 lei) având ca obiect punerea la dispoziţie de personal care ar fi asigurat servicii de curăţenie stradală şi întreţinere spaţii verzi.
- Entitatea nr. 2 prin intermediul căreia au fost emise facturi către societatea beneficiară în sumă totală de 10 milioane lei (8.553.294 lei bază impozabilă cu TVA aferentă în sumă de 1.625.126 lei) având ca obiect materiale de construcţii.
- Entitatea nr. 3 prin intermediul căreia au fost emise facturi către societatea beneficiară în sumă totală de 22,7 milioane lei (19.121.543 lei bază impozabilă cu TVA aferentă în sumă de 3.633.092 lei) având ca obiect materiale de construcţii şi echipamente medicale.
Pe baza facturilor emise de entitatea nr. 1, în sumă totală de 292,7 milioane de lei, având ca obiect punerea la dispoziţie de personal, societatea beneficiară a circuitului artificial a dedus TVA în cuantum de peste 46 milioane. Ulterior obţinerii rambursărilor de TVA şi iniţierii verificărilor antifraudă la societatea beneficiară, aceasta a procedat la înregistrarea unor operaţiuni de stornare cu explicaţia – servicii neefectuate, în sumă totală de 209 milioane lei.
